流动资金怎么测算？流动资金是什么？

流动资金怎么测算?

流动资金测算是企业管理中比较重要的一项内容，它是企业成功经营的基础指标，可以反映出企业管理、财务管理水平，也可以反映企业未来发展前景。

流动资金测算包括流动资金需求量的测算和流动资金余额的测算。流动资金需求量的测算主要是分析除开放市场操作之外的财务资金需求，以确定企业未来最低的流动性资金需求量，以及满足需求量所需的资金来源。

流动资金余额的测算包括在检查企业资金流向特性、及时性、效率和安全性方面做出评价，以确定其当前的流动性资金余额水平，并基于此制定未来的融资策略。

此外，企业还要对流动资金的质量和可支配性进行测算，以确定企业财务状况的稳定性。

流动资金是什么?

流动资金是企业流动资产的一种表现形式，一般表示某企业在一年或一个生产周期内可以变现或耗用的所有资产的合计，一般用公式：流动资金=流动资产-流动负债来计算。此外，广义的流动资金也可以表示为企业名下的所有流动资产，包括银行存款、材料、在制品及成品、应收账款等。

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